+7 (499) 653-60-72 Доб. 417Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 929Санкт-Петербург и область

При расчетах по экспортно импортным операциям применяются следующие формы кредита

Голосов: 12 В учебно-методическом пособии рассмотрен современный этап развития рыночных отношений в России, который характеризуется довольно значительными изменениями, происходящими в кредитно-банковской системе. Понимание сущности кредита и денег, особенностей их функционирования, а также методов денежно-кредитного регулирования является необходимым элементом подготовки студентов. Пособие соответствует требованиям Государственного образовательного стандарта. Предназначено для студентов высших учебных заведений заочной формы обучения по специальности 060400 "Финансы и кредит".

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Теории кредита Из книги Деньги. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна 54.

3.2.3. Понятие формы кредита. Классификация форм кредита

При расчетах по экспортно-импортным операциям применяются такие формы кредита, как: форфейтирование; акцентный; акцентно-рамбургсный. Фирменный кредит — это традиционная форма кредитования, при которой поставщик продавец предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа. Разновидностью фирменного кредита является аванс покупателя, который выплачивается поставщику, продавцу после подписания договора контракта.

Вексельный учетный кредит. Банк предоставляет вексельный учетный кредит векселедержателю путем покупки учета векселя до наступления срока платежа. Владелец векселя получает от банка сумму денег, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов. Срок оплаты кредита может быть продлен пролонгирован вексель.

Пролонгация делится на прямую, простую и косвенную. Закрытие учетного кредита осуществляется на основе извещений банка об уплате векселя. Учетная ставка по векселю представляет собой процентную ставку, применяемую для расчета величины учетного процента. Учетный процент — это плата, взимаемая банком за авансирование денег при учете векселем. Учет векселя — это покупка векселя до наступления срока оплаты по нему.

Учетный процент представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банку при его покупке. Факторинг посредник — это разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств. Факторинг представляет собой инкассирование дебиторской задолженности покупателя и является разновидностью краткосрочного кредита и посреднической деятельности. Факторинг включает: 1 инкассирование дебиторской задолженности покупателя; 2 предоставление краткосрочного кредита продавцу; 3 освобождение продавца от кредитных рисков по операциям.

Целью факторинга является получение средств немедленно и в срок, указанный в договоре. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя. Банк заключает договор с покупателем о гарантировании его платежей на случай возникновения финансовых затруднений или с продавцом и покупателем о переуступке о неоплаченных в срок платежных документов факторинговому агенту банка.

Все факторинговые операции регулируются Государственной Конституцией РФ глава 43. По договору финансирования под уступку денежного требования финансовый агент передает клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора и третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить агенту это денежное требование.

Объектом уступки может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и право на получение денежных средств, которое возникает в будущем. Последующая уступка денежного требования финансовым агентом не разрешается. Размер платы за факторинг зависит от принятого сторонами процента за кредит и среднего срока пребывания средств в расчетах с покупателем.

Факторинг имеет ряд недостатков. При факторинге средства за отгруженную продукцию продавец получает до оценки объема и качества ее покупателем. Поэтому возможно образование ложных доходов и рост денежной массы за счет оплаты некачественной продукции. Разновидностью факторинга является цессия, т.

В страховании цессия означает процесс передачи рисков в перестраховании. В системе расчетов цессия означает уступку кредитором своего права требования третьему лицу, переданное ему по сделке.

Цессия — это обязательство, переданное по сделке. При цессии уступается право, которое в момент заключения сделки о его уступке уже принадлежит кредитору на основе обязательства. А при факторинге уступается право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем. Форфейтинг представляет собой форму кредита экспорта банком путем покупки ими без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям.

Форфейтинг используется при поставках машин, оборудования на крупные суммы с длительной рассрочкой платежа. Финансовая компания банк покупает у экспортера вексель с дисконтом, т. Величина дисконта зависит от платежеспособности импортера, срока кредита, процентных ставок в данной валюте. Форфетор может перепродать купленные у экспортера векселя на вторичном рынке. Форфетирование помогает экспортеру уменьшить или избавиться от кредитного риска и уменьшает дебиторскую задолженность.

Форфетирование предполагает переход всех рисков по долговому обязательству к его покупателю форфетору , поэтому он требует гарантию первоклассного банка страны, в которой функционирует должник покупатель оборудования. Величину дисконта и сумму платежа форфетора продавцу долговых обязательств определяют тремя способами: 1 по формуле Лисконта; 2 по процентным номерам; 3 по среднему сроку форфетирования.

Кредит по открытому счету означает и расчеты по открытому счету. Эти кредиты предоставляются в расчетах между постоянными партнерами контрагентами , особенно при многократных поставках однородных товаров. Сущность кредитов или расчетов по открытому счету заключается в том, что продавец отгружает товар покупателю и направляет в его адрес товарораспорядительные документы, относя сумму задолженности в дебет счета, открытого им на имя покупателя.

В обусловленные контрактом сроки покупатель погашает свою задолженность по открытому счету. Для покупателя открытый счет — выгодная форма расчетов и получение кредита.

Хозяйствующие субъекты, использующие открытый счет, как правило, выступают попеременно в качестве продавцов и покупателей, что является одним из способов обеспечения выполнения сторонами платежных обязательств. Овердрафт представляет собой форму краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате такой операции образуется отрицательный баланс, то есть дебетовое сальдо — задолженность клиента банку.

Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит. При овердрафте в погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента.

В Российской Федерации банки почти не предоставляют овердрафт. Акцептный кредит — кредит, предоставляемый банком в форме акцепта переводного векселя тратты , выставляемого на банк экспортерами и импортерами. Экспортер получает возможность выставлять на банк векселя на определенную сумму в рамках кредитного лимита. Банк акцептует эти векселя, гарантируя тем самым их оплату должником в установленный срок.

При реализации товара в кредит экспортеры заинтересованы в акцепте векселя крупным банком. Такой вексель в любое время может быть учтен или продан. При акцептном кредите формально кредит предоставляет экспортер, но в отличие от вексельного кредита акцептантом векселя выступает банк.

Выдавая акцепт, банк не предоставляет кредит и не вкладывает в операцию своих средств, но обязуется оплатить тратту при наступлении срока платежа. Стоимость акцептного кредита складывается из двух элементов: комиссии за акцепт и учетной ставки, которая обычно ниже ставки по учету векселя.

Термин "акцептный кредит" применяется обычно в тех случаях, когда банки акцептуют тратты только экспортеров своей страны. Разновидностью акцептного кредита является акцептно-рамбусный кредит. Рамбус в международной торговле означает оплату купленного товара через посредников банка, в форме акцепта банком импортера тратт, выставленных экспортером. Термин "акцептно-рамбусный кредит" применяется в тех случаях, когда банки акцептуют тратты, выставляемые на них иностранными коммерческими банками.

Основными формами расчетов являются следующие

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т. Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья. По срокам пользованиябанковские кредиты бывают онкольными до востребования и срочными. Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

38. Виды кредита

Различают следующие формы кредита: Товарная используется при продаже товаров с рассрочкой платежа, при аренде имущества, прокате вещей. Товарную форму можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей. Денежная форма используется государством, гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами, или наоборот, то в этом случае действует смешанная товарно-денежная форма кредита. Эта форма используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров.

При расчетах по экспортно-импортным операциям применяются такие формы кредита, как: форфейтирование; акцентный; акцентно-рамбургсный. Фирменный кредит — это традиционная форма кредитования, при которой поставщик продавец предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа. Разновидностью фирменного кредита является аванс покупателя, который выплачивается поставщику, продавцу после подписания договора контракта. Вексельный учетный кредит. Банк предоставляет вексельный учетный кредит векселедержателю путем покупки учета векселя до наступления срока платежа.

Осторожно с валютой! Что не так в этой истории?

Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик, ссуженная стоимость, поэтому формы кредита рассматривают в зависимости от характера кредитора и заемщика, ссуженной стоимости, целевых потребностей заемщика. Различают следующие формы кредита: Товарная используется при продаже товаров с рассрочкой платежа, при аренде имущества, прокате вещей. Товарную форму можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей. Денежная форма используется государством, гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Формы кредита

Система и формы расчетов, кредитование Система и формы расчетов, кредитование Расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основные назначения расчетов заключаются в обслуживании денежного оборота платежного оборота. Расчеты бывают двух видов: наличные и безналичные. Платежный оборот между хозяйствующими субъектами в подавляющей своей массе производится безналично.

.

Система и формы расчетов, кредитование

.

Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие

.

Различают следующие формы кредита: Товарная используется при продаже товаров с рассрочкой.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Банковский кредит
Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Наркис

    Действительно интересно. Хотелось бы еще чего-нибудь об этом же.

  2. Вера

    круто!

  3. Андроник

    Извините за то, что вмешиваюсь… Я здесь недавно. Но мне очень близка эта тема. Могу помочь с ответом. Пишите в PM.

  4. tyfoothofis

    Лучше песок на зубах, чем иней на яйцах! Наука, родившаяся на стыке математики и кибернетики – кибениматика Заплатил налоги, спи спокойно.(Надпись на надгробии). Когда мужчине плохо – он ищет женщину. Когда мужчине хорошо – он ищет еще одну. Ненарочное зачатие